社保五险一金详解
每个月工资条上那些扣款，你看懂了吗？社保交了这么多年，钱去哪了？断缴了有什么影响？换工作时怎么处理？本文一次讲清楚。
五险一金是什么
五险 = 养老保险 + 医疗保险 + 失业保险 + 工伤保险 + 生育保险 一金 = 住房公积金
谁来交？各交多少？
五险一金由个人和单位共同缴纳，工资条上扣的是你的部分，单位还要额外再付一大笔：
| 险种 | 个人缴纳比例 | 单位缴纳比例 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 养老保险 | 8% | 16% | 合计24%，个人8%进个人账户 |
| 医疗保险 | 2% | 5-10% | 各城市差异较大 |
| 失业保险 | 0.5% | 0.5-1% | 各城市不同 |
| 工伤保险 | 0 | 0.2-1.4% | 按行业风险确定，个人不缴 |
| 生育保险 | 0 | 多数城市已并入医疗 | 个人不缴 |
| 住房公积金 | 5-12% | 5-12% | 比例相同，可灵活调整 |
举例（月薪10,000元，以北京为例）：
| 项目 | 个人每月缴纳 | 单位每月缴纳 |
|---|---|---|
| 养老保险 | 800元（8%） | 1,600元（16%） |
| 医疗保险 | 260元（含大额医疗） | 约1,000元 |
| 失业保险 | 50元（0.5%） | 50元 |
| 工伤保险 | 0 | 约50元 |
| 住房公积金 | 1,200元（12%） | 1,200元 |
| 合计 | 约2,310元 | 约3,900元 |
你的"成本"是约2,310元，但公司实际为你支出的社保成本是约3,900元/月。
2025年主要城市社保基数（7月起生效）
社保不是按实际工资缴纳，而是按缴费基数：
| 城市 | 基数下限 | 基数上限 |
|---|---|---|
| 北京 | 7,162元 | 35,811元 |
| 上海 | 7,310元 | 36,549元 |
| 广州 | 5,500元 | 27,501元 |
| 深圳 | 4,775元 | 27,549元 |
| 成都 | 4,588元 | 22,938元 |
| 杭州 | 4,986元 | 25,299元 |
| 武汉 | 4,498元 | 22,488元 |
| 南京 | 4,952元 | 24,762元 |
| 西安 | 4,420元 | 22,099元 |
| 重庆 | 4,260元 | 21,303元 |
数据来源：各城市人社局2025年公告。每年7月随上年度职工平均工资调整。
基数上下限的实际含义
- 你的工资 < 下限 → 按下限计算（你按更高基数缴，对你有利）
- 你的工资在上下限之间 → 按实际工资计算
- 你的工资 > 上限 → 按上限计算（超出部分不计入）
这些钱去哪了？
养老保险：退休后的保障
- 个人缴纳的8%全部进入个人账户（你的钱）
- 单位缴纳的16%进入统筹账户（用于发放当前退休人员养老金）
- 退休条件：缴满15年且达到法定退休年龄，可按月领取养老金
- 养老金金额与缴费年限和缴费基数正相关，缴得越多、越久，退休金越高
医疗保险：看病报销
- 部分进入个人账户（可用于药店购药、日常门诊），部分进入统筹账户
- 住院费用按比例报销（60%-90%不等，视城市和医院级别）
- 门诊大病（慢性病）可享受特殊报销政策
- 退休后缴费年限满足条件，可享受免费（或低费）医保
失业保险：失业期间的收入
- 失业后可每月领取失业金（需满足条件：非本人意愿失业、已缴纳1年以上、已办理失业登记）
- 领取时长：缴纳1-5年可领3个月，每满1年增加1个月，最多领24个月
- 领取金额：约当地最低工资的70-80%
工伤保险：工作中受伤的保障
- 工作期间受伤，医疗费用由工伤保险基金支付
- 根据伤残等级，可获得一次性伤残补助金
- 个人完全不缴纳，成本由单位承担
生育保险：生育相关费用
- 产假期间工资（生育津贴）由生育保险基金支付
- 产检费、生育手术费可按规定报销
- 多数城市已将生育保险并入医疗保险统一管理
住房公积金：购房、租房、退休提取
- 用途：购房贷款、租房提取、退休后提取、特殊困难提取
- 公积金贷款利率远低于商业贷款（2024年5年期以上公积金贷款利率3.1%）
- 离职不能立即提取（除非满足提取条件），但账户余额仍是你的钱
公积金怎么用？
可以提取的情形
| 提取情形 | 说明 |
|---|---|
| 购房 | 购买自住住房，可提取本人及配偶账户 |
| 还商业贷款 | 每年可提取用于偿还住房商业贷款 |
| 租房 | 在主要工作城市无自有住房，每月可提取（各城市金额不同） |
| 退休 | 达到退休年龄，全额提取 |
| 户籍迁出 | 户籍迁出缴存城市，可全额提取 |
| 出国定居 | 全额提取 |
| 重大疾病 | 本人或家庭成员患重大疾病，可提取 |
离职后怎么处理
- 封存：公积金账户自动进入封存状态，账户余额保留
- 转移：新单位开立新账户后，可申请将封存账户余额转入
- 不影响贷款资格：只要账户未注销，不影响未来使用公积金贷款
公司不缴社保怎么办？
公司有法定义务为员工缴纳社会保险，自用工之日起，试用期也必须缴纳。
公司常见违法行为：
- 试用期不缴（违法）
- 按最低基数虚报（违法）
- 不同项目单独以"补贴"替代社保（违法）
- 离职时中断缴纳但未告知（影响权益）
维权方式：
- 向社保局投诉，要求公司补缴（公司支付全部漏缴金额，含单位和个人两部分）
- 如因公司未缴社保，劳动者可按《劳动合同法》第38条主张被迫离职经济补偿金
断缴的影响与补救
断缴对你的影响
| 险种 | 断缴后主要影响 |
|---|---|
| 医疗保险 | 部分城市断缴后有等待期（3-6个月），期间就医费用不报销 |
| 养老保险 | 累计缴费年限减少，退休后养老金降低 |
| 失业保险 | 连续缴纳年限重新计算，影响失业金领取资格 |
| 公积金 | 贷款申请可能受限（部分城市要求连续缴纳6-12个月） |
| 积分落户 | 北上广深等城市积分落户要求连续缴纳，断缴影响积分 |
换工作期间如何保持连续
- 入职新单位前，确认新公司的入职日期和原公司离职日期能在同月衔接
- 询问新公司何时开始缴纳社保（部分公司次月才办理）
- 空档期超过1个月，可以灵活就业人员身份自行续缴养老和医疗保险
以灵活就业人员身份缴纳
离职空档期或自由职业者，可在户籍地或居住地社保局，以个人身份续缴：
- 可缴险种：养老保险 + 医疗保险（失业、工伤、生育不可个人缴纳）
- 缴费比例：养老约20%，医疗按当地标准（比单位在职低）
- 办理渠道：当地社保局或社保APP
使用社保计算器
想知道你所在城市、你的工资水平下，每月具体扣多少、单位帮你缴多少？
使用 社保计算器 选择城市、输入月薪，立即得到五险一金完整明细。
法律依据
- 《社会保险法》第四条、第十条（强制参保义务）
- 《社会保险法》第五十八条（用人单位参保登记义务）
- 《住房公积金管理条例》第十五条（单位缴存义务）
- 《劳动合同法》第三十八条（未缴社保可主张被迫解除）